财通智选破钞股票型证券投资基金 2024 年年度答复     基金经管东说念主:财通基金经管有限公司     基金托管东说念主:招商证券股份有限公司      送出日历:2025 年 03 月 29 日    基金经管东说念主的董事会、董事保证本答复所载贵府不存在伪善记录、误导性论述或 首要遗漏，并对其内容的真正性、准确性和好意思满性承担个别及连带的法律背负。今年 度答复也曾三分之二以上颓败董事署名得意，并由董事长签发。    基金托管东说念主招商证券股份有限公司根据本基金合同法则，于2025年3月28日复核 了本答复中的财务方针、净值阐扬、利润分派情况、财务管帐答复、投资组合答复等 内容，保证复核内容不存在伪善记录、误导性论述或者首要遗漏。    基金经管东说念主承诺以古道信用、辛苦尽责的原则经管和期骗基金财富，但不保证基 金一定盈利。    基金的过往功绩并不代表其异日阐扬。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募评释书极度更新。    本答复期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。                   §2 基金简介 基金称号                财通智选破钞股票型证券投资基金 基金简称                财通智选破钞股票 场内简称                - 基金主代码               010703 交易代码                - 基金运作样式              契约型灵通式 基金合同收效日             2021年01月27日 基金经管东说念主               财通基金经管有限公司 基金托管东说念主               招商证券股份有限公司 答复期末基金份额总额          81，231，440.24份 基金合同存续期             不如期 下属分级基金的基金简称         财通智选破钞股票A         财通智选破钞股票C 下属分级基金场内简称          -                 - 下属分级基金的交易代码         010703            010704 答复期末下属分级基金的份额总额     35，954，329.99份    45，277，110.25份                         本基金主要投资于破钞行业证券，在合理抑止 投资宗旨              风险并保捏基金财富深奥流动性的前提下，力求实                   现基金财富的耐久闲适升值。                         本基金的主要投资策略包括：破钞行业的界                   定、股票投资策略、存托凭证投资策略、债券投资 投资策略                   策略、股指期货的交易策略、财富撑捏证券投资策                   略。                         中证内地破钞主题指数收益率×80%+恒生指 功绩比较基准                   数收益率×5%+中债详细指数收益率×15%                         本基金为股票基金，表面上其预期风险与预期                   收益高于搀杂基金、债券基金和货币市集基金。 风险收益特征                         本基金不错投资港股通标的股票，除需承担与                   境内证券投资基金访佛的市集波动风险等一般投                        资风险，还需承担汇率风险以及香港市集风险等境                        外证券市集投资所濒临的稀疏投资风险。                        本基金为股票基金，理          本基金为股票基金，理                        论上其预期风险与预期          论上其预期风险与预期                        收益高于搀杂基金、债          收益高于搀杂基金、债                        券基金和货币市集基           券基金和货币市集基                        金。                  金。                            本基金不错投资港            本基金不错投资港                        股通标的股票，除需承          股通标的股票，除需承 下属分级基金的风险收益特征                        担与境内证券投资基金          担与境内证券投资基金                        访佛的市集波动风险等          访佛的市集波动风险等                        一般投资风险，还需承          一般投资风险，还需承                        担汇率风险以及香港市          担汇率风险以及香港市                        场风险等境外证券市集          场风险等境外证券市集                        投资所濒临的稀疏投资          投资所濒临的稀疏投资                        风险。                 风险。 款式                   基金经管东说念主                    基金托管东说念主 称号             财通基金经管有限公司                招商证券股份有限公司 信息披    姓名               方斌                      韩鑫普 露负责    策划电话         021-20537888            0755-82943666 东说念主      电子邮箱       service@ctfund.com      tgb@cmschina.com.cn 客户办事电话              400-820-9888                95565 传真                  021-68888169            0755-82960794               上海市虹口区吴淞路619号50           深圳市福田区福田街说念福华 注册地址               上海市浦东新区银城中路68             深圳市福田区福田街说念福华 办公地址               号时间金融中心43、45楼                   沿途111号 邮政编码                   200120                   518000 法定代表东说念主                  吴林惠                       霍达 本基金采用的信息披                  上海证券报 露报纸称号 登载基金年度答复正 文的经管东说念主互联网网        www.ctfund.com 址 基金年度答复备置地                  基金经管东说念主和基金托管东说念把持公地址 点     款式                 称号                             办公地址              毕马威华振管帐师事务所（特 北京市东长安街1号东方广场毕马威 管帐师事务所              殊凡俗合伙）                      大楼八层                                          上海市浦东新区银城中路68号时间 注册登记机构       财通基金经管有限公司                                          金融中心43、45楼              §3 主要财务方针、基金净值阐扬及利润分派情况                                                           金额单元：东说念主民币元       标         选破钞        选破钞       选破钞        选破钞       选破钞        选破钞                 股票A        股票C       股票A        股票C       股票A        股票C                -2，189，23   -2，422，3 -5，775，60   -6，202，2 -5，746，97   -5，975，3 本期已竣事收益                -767，223.   -793，93 -3，502，93    -3，941，8 -13，891，1   -13，485， 本期利润 加权平均基金份额                 -0.0181    -0.0164    -0.0644   -0.0698    -0.1964   -0.2027 本期利润 本期加权平均净值                  -2.86%     -2.63%    -8.75%     -9.60%   -24.82%    -25.79% 利润率 本期基金份额净值                  -1.30%     -1.69%    -9.64%    -10.01%   -20.62%    -20.93% 增长率 标                -12，734，3     -16，480， -15，701，0       -17，649， -15，834，6      -15，983， 期末可供分派利润 期末可供分派基金                    -0.3542     -0.3640   -0.3311      -0.3389       -0.2597   -0.2654 份额利润 期末基金财富净值 期末基金份额净值           0.6602      0.6499     0.6689         0.6611     0.7403     0.7346 基金份额累计净值                   -33.98%    -35.01%     -33.11%      -33.89%      -25.97%    -26.54% 增长率 注：(1)所述基金功绩方针不包括捏有东说念主认购或交易基金的各项用度，计入用度后履行收 益水平要低于所列数字； (2)本期已竣事收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相干用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已竣事收益加上本期公允价值 变动收益； (3)期末可供分派利润为期末财富欠债表中未分派利润与未分派利润中已竣事部分的孰 低数（为期末余额，不是当期发生数）。 财通智选破钞股票A                                                功绩比较                       份额净值         功绩比较          份额净值                                  基准收益     阶段                增长率标         基准收益                           ①-③         ②-④          增长率①                                  率程序差                        准差②           率③                                                      ④ 畴前三个月     0.21%        1.58%        -5.62%          1.42%         5.83%       0.16% 畴前六个月     6.74%        1.57%         7.86%          1.49%         -1.12%      0.08% 畴前一年     -1.30%        1.46%         6.09%          1.21%         -7.39%      0.25% 畴前三年     -29.21%       1.29%        -19.24%         1.15%         -9.97%      0.14% 自基金合同          -33.98%       1.30%        -30.98%         1.21%         -3.00%      0.09% 收效起于今 财通智选破钞股票C                                        功绩比较                    份额净值     功绩比较          份额净值                          基准收益   阶段               增长率标     基准收益                 ①-③      ②-④          增长率①                          率程序差                    准差②        率③                                           ④ 畴前三个月    0.11%     1.58%     -5.62%     1.42%   5.73%     0.16% 畴前六个月    6.52%     1.57%     7.86%      1.49%   -1.34%    0.08% 畴前一年     -1.69%    1.46%     6.09%      1.21%   -7.78%    0.25% 畴前三年     -30.05%   1.29%    -19.24%     1.15%   -10.81%   0.14% 自基金合同          -35.01%   1.30%    -30.98%     1.21%   -4.03%    0.09% 收效起于今 率变动的比较 注：(1)本基金合同收效日为2021年1月27日； (2)本基金建仓期为自基金合同收效起6个月内，建仓期扫尾时，本基金各项财富配置比 例相宜基金合同商定。 注：本基金合同收效日为2021年1月27日，合同收效当年按履行存续期狡计相干数据， 不按系数这个词天然年度进行折算。   本基金的《基金合同》收效日为2021年1月27日，适度2024年12月31日，本基金未 进行过利润分派。                     §4 经管东说念主答复   财通基金经管有限公司（下称“财通基金”）经中国证监会批准，于2011年6月稳当 成立。当今公司领有公募基金经管、特定客户财富经管、QDII、受托经管保障资金投资 经管等业务资历。公司鼓舞为财通证券股份有限公司、杭州市实业投资集团有限公司和 浙江亨通控股股份有限公司，注册成本2亿元东说念主民币，注册地上海。成立近13年来，公 司成绩了“三大报”泰斗奖项（金牛奖+金基金奖+明星基金奖），先后荣获110余项业内 泰斗大奖。   适度2024年12月末，财通基金共计经管限制约1，420.12亿元，其中，公募基金经管 限制约1，011.44亿元。公司以打造“特质显着、多元发展、客户信托”的一流财富经管公 司为企业愿景，坚捏多元化业务布局，旗下公募基金遮掩股票、搀杂、债券、指数、货 币等好意思满居品线，可得志不同类型客户的多元化需求。同期公司在专户业务中敢于突破， 约束探索定增+、固收+、量化+等特质畛域，勉力以专科创造价值。   财通基金长久着力“敬畏、感德、专科、背负”的核心价值不雅，折服投研是核心竞争 力，为客户创造收益才是硬兴致。公司以财富经管为本源，着力初心、苦练内功，配备 了一支资深投研众人团队，纵深一级半、二级市集，捏续为投资者创造价值。                   任本基金的基                   金司理（助理） 证券  姓名      职务         期限    从业                 评释                   任职      离任     年限                   日历      日历                                        伦敦政事经济学院统计学                                        硕士。历任香港伟享证券有                                        限公司分析师。2017年2月 顾弘原   本基金的基金司理            -      8年    加入财通基金经管有限公                                        司，曾任量化投资部助理研                                        究员、研究员，现任量化投                                           资部基金司理。                                        复旦大学基础数学硕士。历                                        任星河基金经管有限公司                                        量化研究员，吉祥财富经管                                        有限背负公司研究司理。20       量化投资部副总经 朱海东   理（主捏使命）、本           -      13年       基金的基金司理                                        基金司理、总司理助理（主                                        捏使命），现任量化投资部                                        副总司理（主捏使命）、基                                            金司理。                                        上海财经大学概率论与数                                        理统计硕士。历任诺德基金                                        经管有限公司研究员，上海  郭欣   本基金的基金司理            -      11年   翼丰投资经管有限公司量                                        化研究员。2017年11月加入                                        财通基金经管有限公司，曾                                        任量化投资部研究员、投资                                  司理助理、投资司理，现任                                    量化投资部基金司理。 注：(1)首任基金司理的“任职日历”为基金合同收效日，“去职日历”为根据公司决议细目 的解聘日历； (2)非首任基金司理的“任职日历”和“离任日历”分散为根据公司决议细目的遴聘日历和 解聘日历； (3)证券从业的含义纳降法律律例及行业协会的相干法则。   无。   无。   本答复期内，本基金经管东说念主严格遵命《中华东说念主民共和国证券投资基金法》《公开募 集证券投资基金运作经管办法》《证券投资基金经管公司公说念交易轨制指导见解》等法 律律例和本基金合同，依照古道信用、辛苦尽责、安全高效的原则经管和期骗基金财富， 在崇拜抑止投资风险的基础上，为基金份额捏有东说念主谋求最大利益，莫得发生挫伤基金份 额捏有东说念主利益的步履。   本基金经管东说念主根据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》《公开召募证券投资基金管 理东说念主监督经管办法》《证券投资基金经管公司公说念交易轨制指导见解》等法律律例以及 公司里面经管轨制，制定了《财通基金经管有限公司公说念交易经管办法》，表率包括境 内上市股票、债券的一级市集申购、二级市集交易等投资经管行动，同期包括授权、研 究分析、投资决策、交易奉行、功绩评估等投资经管行动相干的各个门径，以保证公司 旗下经管的不同投资组合之间不存在利益运送并得到公说念对待，以及保护投资者正当权 益。   在投资决策门径：（1）里面建立信息公开、资源分享的公说念投资经管环境，不存 在个别组合获取信息落伍或不全面的情况；（2）建立健全公司适用的投资对象备选库 和交易敌手备选库，制定明确的备选库建立、珍贵挨次；（3）奉行健全的投资授权制 度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合司理等各投资决策主体的职责和权限划 分；（4）建立投资组合投资信息的经管及隐秘轨制，不同投资组合司理之间的捏仓和 交易等首要非公开投资信息应相互毒害。   在交易奉行门径：（1）联结交易部与投资、研究部门严格实行物理毒害，以充分 保障联结交易部的颓败性与隐秘性，同期建立和完善公说念的交易分派轨制，确保各投资 组合享有公说念的交易奉行契机；（2）投资交易系统撑捏公说念交易功能，不同投资组合 同向贸易肃清证券的交易分派原则为“时刻优先、价钱优先、比例分派、详细均衡”；（3） 严格抑止肃清投资组合或不同投资组合之间在肃清交易日内进行反向交易；（4）系数 投资对象的投资指示必须经由联结交易部负责东说念主或其授权东说念主审核分派死党易员奉行，进 行投资指示分派的东说念主员必须保证投资指示得到公说念对待，应保证不同投资组合在肃清时 点就肃清投资对象下达的雷同标的的投资指示分派给肃清交易员完成；（5）对于交易 所公开竞价交易，公司在投资交易系统竖立强制公说念交易模式，系统碰到该类两个或两 个以上不同投资组合发出同向贸易指示情形时，会自动教导交易员插足公说念交易模式； （6）对于部分债券一级市集申购、非公开辟行股票申购等以公司口头进行的交易，各 投资组合司理当在交易前独随即细目各投资组合的交易价钱和数目。公司在获配额度确 定后，严格按照价钱优先的原则在各投资组合间进行分派，申购价钱雷同的投资组合则 根据投资指示的数目按比例进行分派。   在步履监控和分析答复门径：（1）风险经管部对非公开辟行股票申购、以公司名 义进行的债券一级市集申购的申购决议和分派过程进行审核和监控，保证分派终结相宜 公说念交易原则的要求；（2）风险经管部应根据市集公认的第三方信息，对投资组合与 交易敌手之间议价交易的交易价钱公允性进行审查。相干投资组合司理当付交易价钱异 常情况进行合感性解释；（3）风险经管部对不同投资组合，尤其是肃清位投资组合经 理经管的不同投资组合同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控和分 析，相干投资组合司理当付极端交易情况进行合感性解释。   在交易价差分析和信息泄漏门径：（1）风险经管部负责交易价差分析；（2）风险 经管部应分散于每季度和每年度对公司经管的不同投资组合的收益率各异，对相接四个 季度期间内的不同期间窗内公司经管的不同投资组合进行同向交易的交易价差分析，形 成公说念交易答复并由投资组合司理、督察长、总司理签署后，妥善保存以备查；（3） 在各投资组合的如期答复中，至少应泄漏以下事项：公司举座公说念交易轨制奉行情况、 对极端交易步履作念专项评释。   本基金经管东说念主一贯公说念对待旗下经管的系数基金和投资组合，制定并严格遵命相应 的轨制和经过，通过系统和东说念主工等样式在各门径严格抑止交易公说念奉行。本答复期内， 本基金经管东说念主严格奉行了《证券投资基金经管公司公说念交易轨制指导见解》和《财通基 金经管有限公司公说念交易经管办法》的法则。   本答复期内，本基金经管东说念主旗下系数投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出 现同日反向交易成交较少的单边交易量朝上该证券当日成交量5%的情况。本答复期内， 未发现本基金存在可能导致利益运送的极端交易步履。   答复期内，本基金组合遴荐量化模子在破钞行业内优选个股，分散捏仓，力求追求 相对基准的逾额收益。   适度本答复期末，财通智选破钞股票A基金份额净值为0.6602元，本答复期内，该 类基金份额净值增长率为-1.30%，同期功绩比较基准收益率为6.09%；适度本答复期末， 财通智选破钞股票C基金份额净值为0.6499元，本答复期内，该类基金份额净值增长率 为-1.69%，同期功绩比较基准收益率为6.09%。 一系列表态和举措后迎来一定的竖立。5月针对地产的一系列政策出台后咱们以为对市 场激情有所提振，9月底跟着政府对闲适成本市集和经济增长的表态，市集的激情再一 次得到引发。   尽管如斯，数据上看经济情况仍濒临着一定挑战。 和股市的伏击性。于前者而言，短期内，货币政策在需求有所走弱的环境下，咱们以为 或有加码必要，但也需要量度当前利差水平下，汇率所承担的压力，发力的重心仍在于 财政能否有用蛊卦私东说念主部门信贷扩展。于后者而言，咱们以为稳住楼市股市有助于私东说念主 部门财富欠债表竖立以及信心的闲适，从而助力当前经济提振需求。咱们以为2025年政 策层面有望在之前提到的畛域不时发力，不错期待逐渐落地后对于内需的提振效果。   市集在九月底入手不雅察到政策发布以及政府提振经济和市集的决心后出现反弹，进 入一个宽幅轰动的走势，但轰动的核心比较之前有不小的升迁，前期市集激情得到了一 定竖立。如果后续政策落地后效果入手袒露，需求端出现骨子性改善，市集有契机突破 当今的轰动走势不时上行。   本答复期内，本基金经管东说念主依照国度相干法律律例和公司里面经管轨制全面真切推 进监察稽核各项使命。公司法律合规部在权限范围内，对公司各部门奉行公司内控轨制 及各项划定轨制情况进行监察，对公司各项业务行动的正当性、合规性、合感性进行监 督稽核、评价、答复和建议。通过各项合规经管措施以及实时监控、如期查验、专项检 查等方法，对基金的投资运作、基金销售、基金运营、客户办事、信息泄漏等进行了重 点监控与稽核，发现问题实时提议改良建议，并督促相干部门进行整改，同期如期向董 事会和公司经管层出具监察稽核答复。公司可爱对职工的合规培训，开展了屡次培训活 动，加强对职工步履的经管，增强职工合规相识。公司还通过网站、邮件等多种形式进 行了投资者评释注解使命。   本答复期内，本基金经管东说念主所经管的基金举座运作正当合规，有用保障了基金份额 捏有东说念主利益。本基金经管东说念主将一如既往地本着古道信用、辛苦尽责的原则经管和期骗基 金财富，建立健全风险经管体系，进一步提高监察稽核使命的科学性和有用性，最大限 度地着重和化解筹备风险，充分保障基金份额捏有东说念主的正当权益。   本基金经管东说念主按照企业管帐准则、中国证监会、中国证券投资基金业协会和基金合 同对于估值的相干法则，对基金所捏有的投资品种进行估值。   本基金经管东说念主设有估值委员会，并制定了相干轨制及经过。估值委员会负责根据相 关估值原则研究相干估值政策和估值模子，拟定公司的估值政策、估值方法和估值挨次， 细目诊治/暂停估值决议，确保公司各基金居品净值狡计的公允性，以珍贵广大投资者的 利益。估值委员会配备投资、研究、管帐和风控等岗亭资深东说念主员，成员具有管帐核算经 验、行业分析教养、金融器具应用、风险经管等丰富的证券投资基金行业从业教养和专 业材干。基金司理如果以为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法，不错向估值 委员会肯求对其进行专项评估。估值方法/价钱诊治需经估值委员会决议通过，并征询基 金托管东说念主得意后才能领受。   基金泛泛估值由本基金经管东说念主同基金托管东说念主一同进行，基金份额净值由本基金经管 东说念主完成估值后，经基金托管东说念主复核无误后由本基金经管东说念主对外公布。   本基金《基金合同》商定：在相宜策划基金分成条件的前提下，本基金经管东说念主不错 根据履行情况进行收益分派，具体分派决议以公告为准。   本答复期内本基金未进行过利润分派。   本答复期内，本基金未有相接20个使命日出现基金份额捏有东说念主数目不悦200东说念主或者 基金财富净值低于5000万元的情形。                     §5 托管东说念主答复   本答复期，招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵命了《证券投资 基金法》、基金合同、托管契约和其他策划法则，不存在挫伤基金份额捏有东说念主利益的行 为，澈底遵法尽责地履行了基金托管东说念主应尽的义务。   本答复期，本托管东说念主按照国度策划法则、基金合同、托管契约和其他策划法则，对 本基金的基金财富净值狡计、基金用度开支等方面进行了崇拜的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，未发现基金经管东说念主有挫伤基金份额捏有东说念主利益的步履。   本托管东说念主复核审查了本答复中的财务方针、净值阐扬、利润分派情况、财务管帐报 告、投资组合答复等内容，保证复核内容不存在伪善记录、误导性论述或者首要遗漏。                      §6 审计答复 财务报表是否经过审计      是 审计见解类型          程序无保属见解 审计答复编号          毕马威华振审字第2507596号 审计答复标题               审计答复 审计答复收件东说念主              财通智选破钞股票型证券投资基金                      咱们审计了后附的财通智选破钞股票型证券投                      资基金(以下简称“该基金”) 财务报表，包括2024                      年12月31日的财富欠债表，2024年度的利润表、 审计见解                      净财富变动表以及相干财务报表附注。                      咱们以为，后附的财务报表在系数首要方面按照                      中华东说念主民共和国财政部颁布的企业管帐准则、                  《财富经管居品相干管帐处理法则》 (以下合称                  “企业管帐准则”)及财务报表附注7.4.2中所列示                  的中国证券监督经管委员会 (以下简称“中国证                  监会”) 和中国证券投资基金业协会发布的策划                  基金行业实务操作的法则编制，公允反应了该基                  金2024年12月31日的财务景色以及2024年度的                  筹备效率和净财富变动情况。                  咱们按照中国注册管帐师审计准则 (以下简称                  “审计准则”) 的法则奉行了审计使命。审计答复                  的“注册管帐师对财务报表审计的背负”部分进一                  步推崇了咱们在这些准则下的背负。按照中国注 酿成审计见解的基础                  册管帐师职业说念德守则，咱们颓败于该基金，并                  履行了职业说念德方面的其他背负。咱们相信，我                  们获取的审计字据是充分、适合的，为发表审计                  见解提供了基础。 强调事项             不适用 其他事项             不适用                  该基金经管东说念主财通基金经管有限公司 (以下简称                  “该基金经管东说念主”) 经管层对其他信息负责。其他                  信息包括该基金2024年年度答复中涵盖的信息，                  但不包括财务报表和咱们的审计答复。                  咱们对财务报表发表的审计见解不涵盖其他信                  息，咱们也分歧其他信息发表任何形式的鉴证结                  论。 其他信息                  结合咱们对财务报表的审计，咱们的背负是阅读                  其他信息，在此过程中，磋议其他信息是否与财                  务报表或咱们在审计过程中了解到的情况存在                  首要不一致或者似乎存在首要错报。                  基于咱们已奉行的使命，如果咱们细目其他信息                  存在首要错报，咱们应当答复该事实。在这方面，                  咱们无任何事项需要答复。                  该基金经管东说念独揽理层负责按照企业管帐准则及 经管层和治理层对财务报表的背负 财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中                  国证券投资基金业协会发布的策划基金行业实                   务操作的法则编制财务报表，使其竣事公允反                   映，并想象、奉行和珍贵必要的里面抑止，以使                   财务报表不存在由于作弊或伪善导致的首要错                   报。                   在编制财务报表时，该基金经管东说念独揽理层负责评                   估该基金的捏续筹备材干，泄漏与捏续筹备相干                   的事项 (如适用)，并期骗捏续筹备假定，除非该                   基金瞻望在清理时财富无法按照公允价值处罚。                   该基金经管东说念主治理层负责监督该基金的财务报                   告过程。                   咱们的宗旨是对财务报表举座是否不存在由于                   作弊或伪善导致的首要错报获取合理保证，并出                   具包含审计见解的审计答复。合理保证是高水平                   的保证，但并不成保证按照审计准则奉行的审计                   在某一首要错报存在时总能发现。错报可能由于                   作弊或伪善导致，如果合理预期错报单独或汇总                   起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作                   出的经济决策，则频繁以为错报是首要的。                   在按照审计准则奉行审计使命的过程中，咱们运                   用职业判断，并保捏职业怀疑。同期，咱们也执                   行以下使命：                   (1)识别和评估由于作弊或伪善导致的财务报表 注册管帐师对财务报表审计的背负                   首要错报风险，想象和实施审计挨次以应付这些                   风险，并获取充分、适合的审计字据，作为发表                   审计见解的基础。由于作弊可能触及通同、伪造、                   成心遗漏、伪善论述或凌驾于里面抑止之上，未                   能发现由于作弊导致的首要错报的风险高于未                   能发现由于伪善导致的首要错报的风险。                   (2)了解与审计相干的里面抑止，以想象适合的审                   计挨次，但目的并非对里面抑止的有用性发表意                   见。                   (3)评价该基金经管东说念独揽理层选用管帐政策的恰                   当性和作出管帐推测及相干泄漏的合感性。                   (4)对该基金经管东说念独揽理层使用捏续筹备假定的                               适合性得出论断。同期，根据获取的审计字据，                               就可能导致对该基金捏续筹备材干产生首要疑                               虑的事项或情况是否存在首要不细目性得出结                               论。如果咱们得出论断以为存在首要不细目性，                               审计准则要求咱们在审计答复中提请报表使用                               者注意财务报表中的相干泄漏；如果泄漏不充                               分，咱们应当发表非无保属见解。咱们的论断基                               于适度审计答复日可获取的信息。可是，异日的                               事项或情况可能导致该基金不成捏续筹备。                               (5)评价财务报表的总体列报 (包括泄漏) 、结构和                               内容，并评价财务报表是否公允反应相干交易和                               事项。                               咱们与该基金经管东说念主治理层就想象的审计范围、                               时刻安排和首要审计发现等事项进行疏导，包括                               疏导咱们在审计中识别出的值得珍贵的里面控                               制舛错。 管帐师事务所的称号                     毕马威华振管帐师事务所（特殊凡俗合伙） 注册管帐师的姓名                      黄小熠                         侯雯 管帐师事务所的地址                     北京市东长安街1号东方广场毕马威大楼八层 审计答复日历                        2025-03-27                          §7 年度财务报表 管帐主体：财通智选破钞股票型证券投资基金 答复截止日：2024年12月31日                                                                单元：东说念主民币元                                        本期末                  上年度末        财富       附注号 资 产： 货币资金                7.4.7.1                3，263，905.30         3，977，101.55 结算备付金                                      1，163，716.40         1，007，274.67 存出保证金                                        26，297.53           179，358.33 交易性金融财富       7.4.7.2           49，514，400.46         61，346，790.15 其中：股票投资                         49，514，400.46         61，346，790.15     基金投资                                       -                  -     债券投资                                       -                  -     财富撑捏证券投                                                -                  - 资     贵金属投资                                      -                  -     其他投资                                       -                  - 滋生金融财富        7.4.7.3                          -                  - 买入返售金融财富      7.4.7.4                          -                  - 应收清理款                               1，475，064.47                  - 应收股利                                           -                  - 应收申购款                                   2，369.55           1，232.88 递延所得税财富                                        -                  - 其他财富          7.4.7.5                          -                  - 财富统统                            55，445，753.71         66，511，757.58                                本期末                   上年度末     欠债和净财富    附注号 负 债： 短期借债                                           -                  - 交易性金融欠债                                        -                  - 滋生金融欠债        7.4.7.3                          -                  - 卖出回购金融财富款                                      -                  - 应付清理款                               1，994，632.73                  - 应付赎回款                                 63，609.08          29，246.00 应付经管东说念主答谢                               55，386.32          67，938.27 应付托管费                                   4，615.56           5，661.50 应付销售办事费                               10，175.99          11，735.99 应付投资照看人费                                        -                  - 应交税费                                           -                  - 应付利润                                           -                  - 递延所得税欠债                                             -                      - 其他欠债               7.4.7.6                151，959.03             237，306.49 欠债共计                                     2，280，378.71            351，888.25 净财富： 实收基金               7.4.7.7           81，231，440.24            99，510，562.09 未分派利润              7.4.7.8           -28，066，065.24           -33，350，692.76 净财富共计                                53，165，375.00            66，159，869.33 欠债和净财富统统                             55，445，753.71            66，511，757.58 注：答复截止日2024年12月31日，基金份额总额81，231，440.24份。其中A类基金的份额 净值0.6602元，份额总额35，954，329.99份；C类基金的份额净值0.6499元，份额总额 管帐主体：财通智选破钞股票型证券投资基金 本答复期：2024年01月01日至2024年12月31日                                                              单元：东说念主民币元                                           本期                上年度可比期间           款式         附注号          2024年01月01日至2 2023年01月01日至2 一、营业总收入                                    -605，861.62         -5，975，951.33 其中：进款利息收入             7.4.7.9               111，026.38           114，284.05       债券利息收入                                            -                  -       财富撑捏证券利息                                                         -                  - 收入       买入返售金融财富                                                         -                  - 收入       其他利息收入                                            -                  - 其中：股票投资收益            7.4.7.10             -4，652，097.12       -11，426，407.57       基金投资收益                                            -                  -       债券投资收益         7.4.7.11                   996.63               854.73      财富撑捏证券投资                                                -               - 收益      贵金属投资收益                                   -               -      滋生器具收益       7.4.7.12          -248，529.44      -41，404.55      股利收益         7.4.7.13         1，129，515.16      841，890.37      其他投资收益                                    -               - 以“-”号填列）                                                -               - 列） 列） 减：二、营业总开销                            955，292.39    1，468，815.09 其中：卖出回购金融财富支                                                -               - 出 三、利润总额（亏本总额以                                    -1，561，154.01   -7，444，766.42 “-”号填列） 减：所得税用度                                        -               - 四、净利润（净亏本以“-”                                    -1，561，154.01   -7，444，766.42 号填列） 五、其他详细收益的税后净                                                -               - 额 六、详细收益总额                           -1，561，154.01   -7，444，766.42 管帐主体：财通智选破钞股票型证券投资基金 本答复期：2024年01月01日至2024年12月31日                                                        单元：东说念主民币元                                        本期      款式                  2024年01月01日至2024年12月31日                  实收基金             未分派利润                净财富共计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”号填       -18，279，121.85        5，284，627.52    -12，994，494.33 列） （一）、详细收益                               -        -1，561，154.01    -1，561，154.01 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的净 财富变动数（净资         -18，279，121.85        6，845，781.53    -11，433，340.32 产减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款        4，409，206.60         -1，653，264.20     2，755，942.40                  -22，688，328.45        8，499，045.73    -14，189，282.72 款 （三）、本期向基 金份额捏有东说念主分派 利润产生的净财富                      -                    -                - 变动（净财富减少 以“-”号填列） 四、本期期末净资 产                                   上年度可比期间      款式                实收基金             未分派利润                净财富共计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”号填     -21，684，324.89        -1，532，736.73   -23，217，061.62 列） （一）、详细收益                             -        -7，444，766.42    -7，444，766.42 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的净 财富变动数（净资       -21，684，324.89        5，912，029.69    -15，772，295.20 产减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款       6，189，025.18        -1，527，848.24     4，661，176.94                -27，873，350.07        7，439，877.93    -20，433，472.14 款 （三）、本期向基 金份额捏有东说念主分派 利润产生的净财富                    -                    -                - 变动（净财富减少 以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 报表附注为财务报表的组成部分。 本答复7.1至7.4财务报表由下列负责东说念主签署: 徐春庭                刘为臻                        刘为臻 —————————          —————————                  ————————— 基金经管东说念主负责东说念主           独揽管帐使命负责东说念主                  管帐机构负责东说念主   财通智选破钞股票型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督经管 委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可20202900号文《对于准予财通智选破钞股 票型证券投资基金注册的批复》准予注册，由基金经管东说念主财通基金经管有限公司向社会 公开辟行召募，基金合同于2021年1月27日收效，初次确立召募限制为264，087，551.31份 基金份额，其中A类份额142，817，282.59份，C类份额121，270，268.72份。本基金为契约型开 放式，存续期限不定。本基金的基金经管东说念主及注册登记机构为财通基金经管有限公司， 基金托管东说念主为招商证券股份有限公司。   本基金根据销售用度收取样式的不同，将基金份额分为不同的类别，分散竖立代码、 分散狡计和公告基金份额净值和基金份额累计净值。在投资者申购时收取申购用度，但 不从本类别基金财富入网提销售办事费的，称为A类基金份额；在投资东说念主申购时不收取 申购用度，而从本类别基金财富入网提销售办事费的，称为C类基金份额。   本基金的投资范围为具有深奥流动性的金融器具，包括国内照章刊行上市的股票 （包括主板、中小板、创业板极度他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、 港股通标的股票、债券（含国债、央行单据、金融债券、地点政府债券、政府撑捏机构 债券、政府撑捏债券、企业债券、公司债券、中期单据、短期融资券、超短期融资券、 次级债券、可调理债券（含分离交易的可转债）、可交换债券）、财富撑捏证券、债券 回购、银行进款（包括如期进款、契约进款、奉告进款等）、同行存单、货币市集器具、 股指期货以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具但须相宜中国证监 会相干法则。如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金经管东说念主在履行适 当挨次后，不错将其纳入投资范围。   基金的投资组合比例为：本基金股票（含存托凭证）投资占基金财富的比例为 行业证券的比例不低于非现款基金财富的80%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货 合约需交纳的交易保证金后，应当保捏不低于基金财富净值5%的现款或者到期日在一年 以内的政府债券，其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律 律例或中国证监会变更上述投资品种的比例限制，基金经管东说念主在履行适合挨次后，不错 诊治上述投资品种的投资比例。   本基金的功绩比较基准为：中证内地破钞主题指数收益率×80%+恒生指数收益率 ×5%+中债详细指数收益率×15%。   本基金财务报表以捏续筹备为基础编制。   本基金财务报表相宜中华东说念主民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业管帐 准则和《财富经管居品相干管帐处理法则》(以下合称“企业管帐准则”)的要求，同期亦 按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息泄漏XBRL模板第3号告>》、中国证券投资基金业协会（以下简称“基金业协会”）颁布的《证券投资基金会 计核算业务指引》及财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他有 关基金行业实务操作的法则编制财务报表。    本基金财务报表相宜财政部颁布的企业管帐准则及附注7.4.2中所列示的中国证监 会和基金业协会发布的策划基金行业实务操作的法则的要求，真正、好意思满地反应了本基 金2024年12月31日的财务景色、2024年度的筹备效率和净财富变动情况。    本基金的管帐年度自公历1月1日起至12月31日止。    本基金的记账本位币为东说念主民币，编制财务报表遴荐的货币为东说念主民币。本基金采用记 账本位币的依据是主要业务出入的计价和结算币种。    (a) 金融财富的分类    本基金的金融器具包括股票投资、债券投资、买入返售金融财富等。    本基金频繁根据经管金融财富的业务模式和金融财富的合同现款流量特征，在启动 阐发时将金融财富分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富、 以公允价值计量且其变动计入其他详细收益的金融财富及以摊余成本计量的金融财富。    除非本基金改革经管金融财富的业务模式，在此情形下，系数受影响的相干金融资 产在业务模式发生变更后的首个答复期间的第一天进行重分类，不然金融财富在启动确 认后不得进行重分类。    本基金将同期相宜下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融财富，分类为以摊余成本计量的金融财富：    - 本基金经管该金融财富的业务模式所以收取合同现款流量为宗旨；    - 该金融财富的合同条件法则，在特定日历产生的现款流量，仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付。    除上述以摊余成本计量的金融财富外，本基金将其余系数的金融财富分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融财富。本基金现无分类为以公允价值计量且其变 动计入其他详细收益的金融财富。    经管金融财富的业务模式，是指本基金怎样经管金融财富以产生现款流量。业务模 式决定本基金所经管金融财富现款流量的着手是收取合同现款流量、出售金融财富照旧 两者兼有。本基金以客不雅事实为依据、以要津经管东说念主员决定的对金融财富进行经管的特 定业务宗旨为基础，细目经管金融财富的业务模式。   本基金对金融财富的合同现款流量特征进行评估，以细目相干金融财富在特定日历 产生的合同现款流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中， 本金是指金融财富在启动阐发时的公允价值；利息包括对货币时刻价值、与特定时期未 偿付本金金额相干的信用风险、以极度他基本假贷风险、成本和利润的对价。此外，本 基金对可能导致金融财富合同现款流量的时刻分散或金额发生变更的合同条件进行评 估，以细目其是否得志上述合同现款流量特征的要求。   (b) 金融欠债的分类   本基金将金融欠债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债及以 摊余成本计量的金融欠债。   - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债   该类金融欠债包括交易性金融欠债 (含属于金融欠债的滋生器具) 和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债。   - 以摊余成本计量的金融欠债   启动阐发后，对于该类金融欠债遴荐履行利率法以摊余成本计量。   (a) 金融器具的启动阐发   金融财富和金融欠债在本基金成为相干金融器具合同条件的一方时，于财富欠债表 内阐发。   在启动阐发时，金融财富及金融欠债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融财富或金融欠债，相干交易用度径直计入当期损益；对于其他 类别的金融财富或金融欠债，相干交易用度计入启动阐发金额。   (b) 后续计量   - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富   启动阐发后，对于该类金融财富以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包 括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融财富属于套期关系的一部分。   - 以摊余成本计量的金融财富   启动阐发后，对于该类金融财富遴荐履行利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量 且不属于任何套期关系的一部分的金融财富所产生的利得或损失，在间隔阐发、重分类、 按照履行利率法摊销或阐发减值时，计入当期损益。   - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债   启动阐发后，对于该类金融欠债以公允价值进行后续计量，除与套期管帐策划外， 产生的利得或损失 (包括利息用度) 计入当期损益。   - 以摊余成本计量的金融欠债   启动阐发后，对于该类金融欠债遴荐履行利率法以摊余成本计量。   (c) 金融器具的间隔阐发   得志下列条件之一时，本基金间隔阐发该金融财富：   - 收取该金融财富现款流量的合同职权间隔；   - 该金融财富已振荡，且本基金将金融财富系数权上果然系数的风险和答谢振荡给 转入方；   - 该金融财富已振荡，天然本基金既莫得振荡也莫得保留金融财富系数权上果然所 有的风险和答谢，但是毁灭了对该金融财富抑止。   金融财富举座振荡得志间隔阐发条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损 益：   - 所振荡金融财富在间隔阐发日的账面价值；   - 因振荡金融财富而收到的对价。   金融欠债（或其一部分）的当前义务也曾澌灭的，本基金间隔阐发该金融欠债（或 该部分金融欠债）。   (d) 金融器具的减值   本基金以预期信用损失为基础，对下列款式进行减值管帐处理并阐发损失准备：   - 以摊余成本计量的金融财富   本基金捏有的其他以公允价值计量的金融财富不适用预期信用损失模子。   预期信用损失的计量   预期信用损失，是指以发生爽约的风险为权重的金融器具信用损失的加权平均值。 信用损失，是指本基金按照原履行利率折现的、根据合同应收的系数合同现款流量与预 期收取的系数现款流量之间的差额，即全部现款缺少的现值。   在计量预期信用损失机，本基金需磋议的最耐久限为濒临信用风险的最长合同期限 (包括磋议续约弃取权)。   系数这个词存续期预期信用损失，是指因金融器具系数这个词瞻望存续期内系数可能发生的爽约 事件而导致的预期信用损失。   异日12个月内预期信用损失，是指因财富欠债表日后12个月内(若金融器具的瞻望存 续期少于12个月，则为瞻望存续期)可能发生的金融器具爽约事件而导致的预期信用损 失，是系数这个词存续期预期信用损失的一部分。   本基金对得志下列情形的金融器具按照稀疏于异日12个月内预期信用损失的金额 计量其损失准备，对其他金融器具按照稀疏于系数这个词存续期内预期信用损失的金额计量其 损失准备：   - 该金融器具在财富欠债表日只具有较低的信用风险；或   - 该金融器具的信用风险自启动阐发后并未权臣加多。   预期信用损失准备的列报   为反应金融器具的信用风险自启动阐发后的变化，本基金在每个财富欠债表日再行 计量预期信用损失，由此酿成的损失准备的加多或转回金额，应作为为减值损失或利得 计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融财富，损失准备抵减该金融财富在财富欠债 表中列示的账面价值。   核销   如果本基金不再合理预期金融财富合同现款流量简略全部或部分收回，则径直减记 该金融财富的账面余额。这种减记组成相干金融财富的间隔阐发。这种情况频繁发生在 本基金细目债务东说念主莫得财富或收入着手可产生填塞的现款流量以偿还将被减记的金额。 但是，被减记的金融财富仍可能受到本基金催收到期款项相干奉行行动的影响。   已减记的金融财富以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。   除稀疏声明外，本基金按下述原则计量公允价值：   公允价值是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项财富所能收到或者 振荡一项欠债所需支付的价钱。   本基金在细目相干金融财富和金融欠债的公允价值时，根据企业管帐准则的法则采 用在当前情况下适用况且有填塞可利用数据和其他信息撑捏的估值时刻。   存在活跃市集且简略获取雷同财富或欠债报价的金融器具，在估值日有报价的，除 管帐准则法则的情况外，将该报价不加诊治地应用于该财富或欠债的公允价值计量；估 值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的首要事件的，遴荐最近交易日的 报价细目公允价值。有充足字据标明估值日或最近交易日的报价不成真正反应公允价值 的，对报价进行诊治，细目公允价值。与上述金融器具雷同，但具有不同特征的，以相 同财富或欠债的公允价值为基础，并在估值时刻中磋议不同特征成分的影响。特征是指 对财富出售或使用的限制等，如果该限制是针对财富捏有者的，那么在估值时刻中不应 将该限制作为特征磋议。此外，本基金不磋议因其巨额捏有相干财富或欠债所产生的溢 价或折价。   对不存在活跃市集的金融器具，遴荐在当前情况下适用况且有填塞可利用数据和其 他信息撑捏的估值时刻细目公允价值。遴荐估值时刻细目公允价值时，优先使用可不雅察 输入值，唯有在无法取得相干财富或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才 不错使用不可不雅察输入值。   如经济环境发生首要变化或证券刊行东说念主发生影响证券价钱的首要事件，参考访佛投 资品种的现行市价及首要变化等成分，对估值进行诊治并细目公允价值。    金融财富和金融欠债在财富欠债表内分散列示，莫得相互抵销。但是，同期得志下 列条件的，以相互抵销后的净额在财富欠债表内列示：    - 本基金具有抵销已阐发金额的法定职权，且该种法定职权是当前可奉行的；    - 本基金想象以净额结算，或同期变现该金融财富和归还该金融欠债。    实收基金为对外刊行基金份额所召募的总金额在扣除损益平准金摊派部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分散于基金申购阐发日及基金赎回阐发日 认列。上述申购和赎回分散包括基金调理所引起的转入基金的实收基金加多和转出基金 的实收基金减少。    损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等 款项中包含的未分派利润和公允价值变动损益，包括已竣事损益平准金和未竣事损益平 准金。已竣事损益平准金指根据交易肯求日申购或赎回款项中包含的按累计未分派的已 竣事损益占净财富比例狡计的金额。未竣事损益平准金指根据交易肯求日申购或赎回款 项中包含的按累计未分派的未竣事损益占净财富比例狡计的金额。损益平准金于基金申 购阐发日或基金赎回阐发日进行阐发和计量，并于管帐期末全额转入未分派利润。    利息收入    进款利息收入是按借出货币资金的时刻和履行利率狡计细目。    买入返售金融财富在资金履行占用期间内按履行利率法逐日阐发为利息收入。    投资收益    股票投资收益、债券投资收益、财富撑捏证券投资收益和滋生器具收益按相干金融 财富于处罚日成交金额与其启动计量金额的差额阐发，处罚时产生的交易用度计入投资 收益。    股利收益按上市公司宣告的分成派息比例狡计的金额扣除应由上市公司代扣代缴 的个东说念主所得税后的净额阐发。    以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其捏有期间，按票面金额和 票面利率狡计的利息计入投资收益。    公允价值变动收益    公允价值变动收益核算基金捏有的遴荐公允价值模式计量的以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融财富、滋生器具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融欠债等公允价值变动酿成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金捏有的以公 允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在捏有期间按票面利率狡计的利息。    本基金的经管东说念主答谢、托管费和销售办事费在用度涵盖期间按基金合同商定的费率 和狡计方法逐日阐发。    以摊余成本计量的金融欠债在捏有期间阐发的利息开销按履行利率法狡计。    在相宜策划基金分成条件的前提下，本基金经管东说念主不错根据履行情况进行收益分 配，具体分派决议以公告为准，若基金合同收效不悦3个月可不进行收益分派；本基金 收益分派样式分两种：现款分成与红利再投资，投资者可弃取现款红利或将现款红利自 动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不弃取，本基金默许的收益分派样式 是现款分成；基金收益分派后任一类基金份额净值不成低于面值，即基金收益分派基准 日的任一类基金份额净值减去该类每单元基金份额收益分派金额后不成低于面值；本基 金各基金份额类别在用度收取上不同，其对应的可分派收益可能有所不同。肃清类别的 每一基金份额享有同均分派权；在对基金份额捏有东说念主利益无骨子不利影响的前提下，基 金经管东说念主可诊治基金收益的分派原则和支付样式，不需召开基金份额捏有东说念主大会审议。    外币交易按交易发生辰的即期汇率将外币金额折算为东说念主民币入账。    外币货币性款式，于估值日遴荐估值日的即期汇率折算为东说念主民币，所产生的折算差 额径直计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性款式，于估值日遴荐估值日 的即期汇率折算为东说念主民币，所产生的折算差额径直计入公允价值变动损益科目。    本基金以里面组织结构、经管要求、里面答复轨制为依据细目筹备分部，以筹备分 部为基础细目答复分部。    本基金当今以一个筹备分部运作，不需要进行分部答复的泄漏。    编制财务报表时，本基金需要期骗推测和假定，这些推测和假定会对管帐政策的应 用及财富、欠债、收入和开销的金额产生影响。履行情况可能与这些推测不同。本基金 对推测触及的要津假定和不细目成分的判断进行捏续评估，管帐推测变更的影响在变更 当期和异日期间赐与阐发。    对于证券交易所上市的股票，若出现首要事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交 易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告201713号《中国证券监督经管委员会关 于证券投资基金估值业务的指导见解》，根据具体情况遴荐《对于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的奉告》提供的指数收益法、市盈率法、现款流量折现法等估值 时刻进行估值。    对于在刊行时明确一如期限限售期的股票，根据中基协发20176号《对于发布券投资基金投资流畅受限股票估值指引（试行）>的奉告》，在估值日按照流畅受限股 票狡计公式细目估值日流畅受限股票的价值。    根据《对于固定收益品种的估值处理程序》在银行间债券市集、上海证券交易所、 深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督经管委员会认同的其他交易场面上市 交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理程序另有法则的除外），遴荐第三方估值基 准办事机构提供的价钱数据进行估值。    本基金在本答复期内未发生首要管帐政策变更。    本基金在本答复期内未发生首要管帐推测变更。    本基金在本答复期内未发生首要管帐罪戾更正。    根据财税2002128号《对于灵通式证券投资基金策划税收问题的奉告》、财税 2004 股息红利辞别化个东说念主所得税政策策划问题的奉告》、财税 2015 101号《对于上市公司 股息红利辞别化个东说念主所得税政策策划问题的奉告》、财政部、税务总局、证监会公告2019 年第78号《对于不时实施寰宇中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利辞别化个东说念主所得 税政策的公告》、财税 2014 81号文《对于沪港股票市集交易互联互通机制试点策划税 收政策的奉告》、财税 2016 127号文《对于深港股票市集交易互联互通机制试点策划 税收政策的奉告》、深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所对于作念 好证券交易印花税征收样式诊治使命的奉告》、财税 2008 1号文《对于企业所得税若 干优惠政策的奉告》、财税 2016 36号文《对于全面推开营业税改征升值税试点的奉告》、 财税201646号《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业策划政策的奉告》、财税 201670号《对于金融机构同行来往等升值税政策的补充奉告》、财税 2016 140号文《关 于明确金融、房地产开辟、评释注解援助办事等升值税政策的奉告》、财税 2017 2号文《关 于资管居品升值税政策策划问题的补充奉告》、财税 2017 56号《对于资管居品升值税 策划问题的奉告》、财税201790号《对于租入固定财富进项税额抵扣等升值税政策的 奉告》、中投信〔2021〕20号《对于香港联合交易系数限公司上调股票交易印花税率有 关教导的奉告》、财政部公告2019年第93号《对于不时奉行沪港、深港股票市集交易互 联互通机制和内地与香港基金互认策划个东说念主所得税政策的公告》、财政部税务总局公告 证监会公告2023年第23号《对于延续实施沪港、深港股票市集交易互联互通机制和内地 与香港基金互认策划个东说念主所得税政策的公告》、财税2023 39号《对于减半征收证券交 易印花税的公告》、财政部 税务总局公告2024年第8号《对于延续实施寰宇中小企业股 份转让系统挂牌公司股息红利辞别化个东说念主所得税政策的公告》极度他相干税务律例和实 务操作，本基金适用的主要税项列示如下：   a) 资管居品经管东说念主运营资管居品过程中发生的升值税应税步履，以经管东说念主为升值税 征税东说念主，暂适用肤浅计税方法，按照3%的征收率交纳升值税。   证券投资基金经管东说念主期骗基金贸易股票、债券取得的金融商品转让收入免征升值 税；对国债、地点政府债利息收入以及金融同行来往取得的利息收入免征升值税；同行 进款利息收入免征升值税以及一般进款利息收入不征收升值税。资管居品经管东说念主运营资 管居品提供的贷款办事，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。   b) 对投资者从证券投资基金分派中取得的收入，暂不征收企业所得税。   对质券投资基金从中国内地证券市鸠合取得的收入，包括贸易股票、债券的差价收 入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入极度他收入，暂不征收企业所得税。   c) 对基金从上市公司、寰宇中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司 （“挂牌公司”）取得的股息红利所得，捏股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利 所得全额计入应征税所得额；捏股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应 征税所得额；捏股期限朝上1年的，暂免征收个东说念主所得税。对基金捏有的上市公司限售 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述法则狡计征税，捏股时刻自解禁日起狡计； 解禁前取得的股息、红利收入不时暂减按50%计入应征税所得额。上述所得融合适用20% 的税率计征个东说念主所得税。   对基金取得的企业债券利息收入，应由刊行债券的企业在向基金支付利息时间扣代 缴20%的个东说念主所得税。   对内地个东说念主投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利， H股公司应向中国证券登记结算有限背负公司（以下简称中国结算）提议肯求，由中国 结算向H股公司提供内地个东说念主投资者名册，H股公司按照20%的税率代扣个东说念主所得税。内 地个东说念主投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中 国结算按照20%的税率代扣个东说念主所得税。对内地证券投资基金通过沪港通、深港通投资 香港联交所上市股票取得的股息红利所得，按照上述法则计征个东说念主所得税。     对内地个东说念主投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的转让差价所 得和通过基金互认贸易香港基金份额取得的转让差价所得，不时暂免征收个东说念主所得税， 奉行至2027年12月31日。     d) 基金卖出股票按0.1%的税率交纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花 税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。对于基金通过沪港通/深港通 贸易、招揽、赠与联交所上市股票，按照香港稀疏行政区现行税律例则交纳印花税。     e) 对基金运营过程中交纳的升值税，分散按照证券投资基金经管东说念主所在地适用的税 率，狡计交纳城市珍贵建设税、评释注解费附加和地点评释注解附加。                                                 单元：东说念主民币元                        本期末                   上年度末 款式 活期进款                       3，263，905.30           3，977，101.55 即是：本金                      3，262，270.53           3，975，143.87       加：应计利息                   1，634.77               1，957.68       减：坏账准备                          -                      - 如期进款                                  -                      - 即是：本金                                 -                      -       加：应计利息                          -                      -       减：坏账准备                          -                      - 其中：进款期限1个月以                                       -                      - 内       进款期限1-3个                                       -                      -       月       进款期限3个月                                       -                      -       以上 其他进款                                  -                      - 即是：本金                                 -                      -       加：应计利息                          -                      -      减：坏账准备                                   -                               -       共计                          3，263，905.30                     3，977，101.55                                                                   单元：东说念主民币元                                           本期末      款式                             2024年12月31日                   成本           应计利息                公允价值           公允价值变动 股票            48，823，913.63               -       49，514，400.46     690，486.83 贵金属投资-金交                           -               -                   -               - 所黄金合约      交易所市集                -               -                   -               - 债      银行间市集                -               -                   -               - 券       共计                  -               -                   -               - 财富撑捏证券                    -               -                   -               - 基金                        -               -                   -               - 其他                        -               -                   -               -      共计       48，823，913.63               -       49，514，400.46     690，486.83                                        上年度末      款式                             2023年12月31日                   成本           应计利息                公允价值           公允价值变动 股票            63，689，738.35               -       61，346，790.15   -2，342，948.20 贵金属投资-金交                           -               -                   -               - 所黄金合约      交易所市集                -               -                   -               - 债      银行间市集                -               -                   -               - 券       共计                  -               -                   -               - 财富撑捏证券                    -               -                   -               - 基金                        -               -                   -               - 其他                        -               -                   -               -      共计       63，689，738.35               -       61，346，790.15   -2，342，948.20                                                       单元：东说念主民币元                                        本期末     款式                                       公允价值                合同/口头金额                                    备注                                  财富            欠债 利率滋生器具                     -               -        - - 货币滋生器具                     -               -        - - 权益滋生器具                     -               -        - - 其他滋生器具                     -               -        - -     共计                     -               -        - -                                       上年度末     款式                                       公允价值                合同/口头金额                                    备注                                  财富            欠债 利率滋生器具                     -               -        - - 货币滋生器具                     -               -        - - 权益滋生器具          2，343，093.33               -        - - --股指期货          2，343，093.33               -        - - 其他滋生器具                     -               -        - -     共计          2，343，093.33               -        - -    本基金本答复期末及上年度末均未捏有买入返售金融财富。    本基金本答复期末及上年度末均未捏有买断式逆回购交易中取得的债券。    本基金本答复期末及上年度末均未捏有其他财富。                                                单元：东说念主民币元                          本期末                 上年度末          款式 应付券商交易单元保证金                            -                    - 应付赎回费                                  -                    - 应付证券出借爽约金                              -                    - 应付交易用度                         58，959.03          104，306.49 其中：交易所市集                       58，959.03          104，306.49      银行间市集                             -                    - 应付利息                                   -                    - 预提用度                           93，000.00          133，000.00          共计                  151，959.03           237，306.49                                            金额单元：东说念主民币元                                       本期          款式    (财通智选破钞股票A)                       基金份额（份）                账面金额 上年度末                       47，425，922.75        47，425，922.75 本期申购                         657，268.76           657，268.76 本期赎回（以“-”号填列）             -12，128，861.52       -12，128，861.52 本期末                        35，954，329.99        35，954，329.99                                            金额单元：东说念主民币元                                       本期          款式    (财通智选破钞股票C)                       基金份额（份）                账面金额 上年度末                       52，084，639.34        52，084，639.34 本期申购                        3，751，937.84         3，751，937.84 本期赎回（以“-”号填列）                      -10，559，466.93                -10，559，466.93 本期末                                    45，277，110.25             45，277，110.25 注：申购含红利再投、调理入份额，赎回含调理出份额。                                                                  单元：东说念主民币元       款式                       已竣事部分                 未竣事部分               未分派利润共计 (财通智选破钞股票A) 上年度末                  -14，658，978.88          -1，042，049.88      -15，701，028.76 本期期初                  -14，658，978.88          -1，042，049.88      -15，701，028.76 本期利润                   -2，189，233.19          1，422，010.02         -767，223.17 本期基金份额交易产 生的变动数 其中：基金申购款                -249，617.53               6，138.94         -243，478.59      基金赎回款             4，363，481.80             132，258.30        4，495，740.10 本期已分派利润                            -                        -                 - 本期末                   -12，734，347.80            518，357.38       -12，215，990.42                                                                  单元：东说念主民币元       款式                       已竣事部分                 未竣事部分               未分派利润共计 (财通智选破钞股票C) 上年度末                  -16，506，771.53          -1，142，892.47      -17，649，664.00 本期期初                  -16，506，771.53          -1，142，892.47      -17，649，664.00 本期利润                   -2，422，302.52          1，628，371.68         -793，930.84 本期基金份额交易产 生的变动数 其中：基金申购款               -1，410，155.07                   369.46     -1，409，785.61      基金赎回款             3，859，115.29             144，190.34        4，003，305.63 本期已分派利润                            -                        -                 - 本期末                   -16，480，113.83            630，039.01       -15，850，074.82                                                       单元：东说念主民币元                             本期                    上年度可比期间          款式         2024年01月01日至2024年          2023年01月01日至2023年 活期进款利息收入                          98，919.43                92，358.33 如期进款利息收入                                   -                        - 其他进款利息收入                                   -                        - 结算备付金利息收入                         11，599.54                21，132.73 其他                                    507.41                  792.99          共计                      111，026.38              114，284.05                                                       单元：东说念主民币元                             本期                    上年度可比期间          款式         2024年01月01日至2024年          2023年01月01日至2023年 卖出股票成交总额                    259，137，796.46            435，957，790.54 减：卖出股票成本总额                  263，330，089.87            446，312，683.66 减：交易用度                           459，803.71             1，071，514.45 贸易股票差价收入                     -4，652，097.12            -11，426，407.57                                                       单元：东说念主民币元                            本期                     上年度可比期间         款式          2024年01月01日至2024年          2023年01月01日至2023年 债券投资收益——利息收入                        1，271.63                 1，916.73 债券投资收益——贸易债券                                     -275.00                -1，062.00 （债转股及债券到期兑付） 差价收入 债券投资收益——赎回差价                                                -                        - 收入 债券投资收益——申购差价                                                -                        - 收入         共计                                996.63                  854.73                                                          单元：东说念主民币元                           本期                       上年度可比期间      款式           2024年01月01日至2024年12月         2023年01月01日至2023年12月 卖出债券（债转股 及债券到期兑付）                        4，141，547.47                 4，458，727.97 成交总额 减：卖出债券（债 转股及债券到期兑                        4，103，837.00                 4，398，897.00 付）成本总额 减：应计利息总额                          37，985.47                    60，892.97 减：交易用度                                     -                            - 贸易债券差价收入                            -275.00                     -1，062.00    本基金本答复期及上年度可比期间均无债券投资收益--赎回差价收入。    本基金本答复期及上年度可比期间均无债券投资收益--申购差价收入。    本基金本答复期及上年度可比期间均无滋生器具收益--贸易权证差价收入。                                                          单元：东说念主民币元                               本期                     上年度可比期间          款式            2024年01月01日至2024年          2023年01月01日至2023年 期货投资                              -248，529.44                 -41，404.55                                                          单元：东说念主民币元                                本期                    上年度可比期间           款式            2024年01月01日至2024          2023年01月01日至2023                             年12月31日                   年12月31日 股票投财富生的股利收益                       1，129，515.16                841，890.37 其中：证券出借权益抵偿收入                                 -                        - 基金投财富生的股利收益                                   -                        -           共计                      1，129，515.16                841，890.37                                                          单元：东说念主民币元                            本期                       上年度可比期间        款式称号         2024年01月01日至2024年12       2023年01月01日至2023年12                            月31日                        月31日 ——股票投资                        3，033，435.03                 4，550，039.69 ——债券投资                                    -                            - ——财富撑捏证券投资                                -                            - ——贵金属投资                                   -                            - ——其他                                      -                            - ——权证投资                                    -                            - ——期货投资                            16，946.67                   -16，946.67 减：应税金融商品公允                                           -                            - 价值变动产生的预估增 值税         共计                 3，050，381.70                4，533，093.02                                                      单元：东说念主民币元                            本期                    上年度可比期间          款式         2024年01月01日至2024年         2023年01月01日至2023年 基金赎回费收入                            2，783.50                 1，699.64 调理费收入                                61.57                    38.98          共计                        2，845.07                 1，738.62    本基金本答复期及上年度可比期间均无信用减值损失。                                                      单元：东说念主民币元                            本期                    上年度可比期间          款式         2024年01月01日至2024年         2023年01月01日至2023年 审计用度                            13，000.00                13，000.00 信息泄漏费                           80，000.00                80，000.00 证券出借爽约金                                   -                        -          共计                     93，000.00                93，000.00    适度财富欠债表日，本基金莫得需要在财务报表附注中评释的或有事项。    适度本财务答复批准报出日，本基金莫得需要在财务报表附注中评释的财富欠债表 日后事项。           关联方称号                              与本基金的关系 财通基金经管有限公司(“财通基金”)              基金经管东说念主、注册登记机构、基金销售机构 招商证券股份有限公司(“招商证券”)              基金托管东说念主、基金代销机构 财通证券股份有限公司(“财通证券”)              基金经管东说念主的鼓舞、基金代销机构 杭州市实业投资集团有限公司                   基金经管东说念主的鼓舞 浙江亨通控股股份有限公司                    基金经管东说念主的鼓舞 上海财通财富经管有限公司                    基金经管东说念主的子公司 注：本答复期内存在抑止关系或其他首要横蛮关系的关联方未发生变化。                                                       金额单元：东说念主民币元                      本期                          上年度可比期间  关联方名                           占当期                               占当期    称                            股票成                               股票成                   成交金额                         成交金额                                 交总额                               交总额                                 的比例                               的比例 招商证券                      -           -          141，273，886.27   16.53%    本基金本答复期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。                                                       金额单元：东说念主民币元                      本期                          上年度可比期间  关联方名                           占当期                               占当期    称                            债券成                               债券成                   成交金额                         成交金额                                 交总额                               交总额                                 的比例                               的比例 招商证券                      -           -            1，999，314.00   23.26%    本基金本答复期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。                                                              金额单元：东说念主民币元                                          本期  关联方名                              占当期                                                                         占期末应    称                               佣金总                  当期佣金                          期末应付佣金余额                 付佣金总                                    量的比                                                                         额的比例                                     例 招商证券                         -           -                          -          -                                     上年度可比期间  关联方名                              占当期                                                                         占期末应    称                               佣金总                  当期佣金                          期末应付佣金余额                 付佣金总                                    量的比                                                                         额的比例                                     例 招商证券                104，632.53     16.77%                  104，306.49   100.00% 注：(1)上述佣金参考市集价钱经本基金的基金经管东说念主与对方协商细目，以扣除由中国证 券登记结算有限背负公司收取的证管费和经手费的净额列示。 (2)2024年7月1日前，该类佣金契约的办事范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投 资研究效率和市集信息办事。自2024年7月1日起，券商仅为本基金提供交易单元租用以 及研究办事。                                                                   单元：东说念主民币元                                              本期               上年度可比期间             款式                     2024年01月01日至20           2023年01月01日至20 当期发生的基金应支付的经管费                                684，507.83            1，129，699.07 其中：应支付销售机构的客户珍贵费                   226，637.53               361，517.46      应支付基金经管东说念主的净经管费                 457，870.30               768，181.61 注：(1)支付基金经管东说念主的基金经管费按前一日基金财富净值的1.20%年费率计提，逐日 计提，逐日累计至每月月末，按月支付； (2)基金经管费狡计公式为：日基金经管费=前一日基金财富净值×1.20%/当年天数。                                                        单元：东说念主民币元                              本期                   上年度可比期间            款式        2024年01月01日至2024           2023年01月01日至2023                          年12月31日                    年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费                    57，042.35                  81，368.14 注：(1)支付基金托管东说念主的基金托管费按前一日基金财富净值的0.10%年费率计提，逐日 计提，逐日累计至每月月末，按月支付； (2)基金托管费狡计公式为：日基金托管费=前一日基金财富净值×0.10%/当年天数。                                                        单元：东说念主民币元  获取销售                         本期  办事费的              2024年01月01日至2024年12月31日  各关联方              当期发生的基金应支付的销售办事费    称号        财通智选破钞股票A        财通智选破钞股票C                       共计 财通证券                  0.00                       1，340.71     1，340.71 财通基金                  0.00                        143.84       143.84 招商证券                  0.00                       3，963.37     3，963.37    共计                 0.00                       5，447.92     5，447.92  获取销售                    上年度可比期间  办事费的              2023年01月01日至2023年12月31日  各关联方              当期发生的基金应支付的销售办事费    称号        财通智选破钞股票A        财通智选破钞股票C                       共计 财通证券                  0.00                       1，671.60     1，671.60 财通基金                  0.00                        202.47       202.47 招商证券                     0.00             4，810.22   4，810.22     共计                   0.00             6，684.29   6，684.29 注：(1)本基金A类基金份额不收撤废售办事费； (2)本基金C类基金份额销售办事费按C类基金份额前一日基金财富净值的0.40%年费率 计提，逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付； (3)本基金C类基金份额销售办事费的狡计公式为：逐日应计提的销售办事费=C类基金份 额前一日基金财富净值×0.40%/当年天数。     本基金本答复期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同行市集的债券（含回 购）交易。     无。 况     无。     本基金经管东说念主本答复期及上年度可比期间均未期骗固有资金投成本基金。     除基金经管东说念主之外的其他关联方于本答复期末及上年度末均未投成本基金。     本基金本答复期末及上年度末均未捏有由关联方督察的银行进款余额，本期及上年 度可比期间均未产生利息收入。     本基金本答复期及上年度可比期间均未在承销期内径直购入关联方承销的证券。   本基金本答复期及上年度可比期间均无其他关联交易事项的评释。   本基金本答复期及上年度可比期间均无当期交易及捏有基金经管东说念主以及经管东说念主关 联方所经管基金产生的用度。   本基金本答复期未进行利润分派。   本基金无因认购新发/增发证券而于期末捏有的流畅受限证券。   本基金本答复期末未捏有暂时停牌等流畅受限股票。   于2024年12月31日，本基金未捏有因银行间市集债券正回购交易而作为典质的债 券。   于2024年12月31日，本基金未捏有因交易所市集债券正回购交易而作为典质的债 券。   无。   本基金在泛泛筹备行动中濒临的与这些金融器具相干的风险主要包括信用风险、流 动性风险及市集风险。本基金的经管东说念主进行风险经管的主要宗旨是加强对投资风险的防 范和抑止，保证基金财富的安全，珍贵基金份额捏有东说念主的利益；同期，升迁基金投资组 合的风险诊治后收益水平，将以上各式风险抑止在限制的范围之内，在基金的风险和收 益之间取得最好的均衡，竣事“风险和收益相匹配”的投资宗旨，谋求基金财富的耐久稳 定增长。    本基金的基金经管东说念主建立了董事会指导下的架构明晰、抑止有用、系统全面、切实 可行的风险抑止体系。董事会下设合规抑止委员会，负责对公司风险经管计谋和政策、 里面抑止及风险抑止基本轨制进行刚毅，对基本轨制的奉行情况、关联交易的正当合规 性等进行监督和查验。董事会遴聘督察长，负责公司极度基金运作的监察稽核使命。公 司筹备经管层负责公司泛泛筹备经管中的风险抑止使命，筹备经管层下设投资决策委员 会和风险抑止委员会，负责对公司筹备及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。公 司各业务部门根据具体情况制定本部门的功课经过及风险抑止轨制，加强对风险的控 制，作为一线背负东说念主，将风险抑止在最小范围内。同期，公司设颓败的法律合规部和风 险经管部，两者依各自职能对公司运作各门径的各种风险进行监控。    本基金的基金经管东说念主对于金融器具的风险经管方法主淌若通过定性分析和定量分 析的方法去估测各式风险产生的可能损失。从定性分析的角度开赴，判断风险损失的严 重进程和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度开赴，根据本基金的投资宗旨， 结合基金财富所期骗金融器具特征通过特定的风险量化方针、模子，泛泛的量化答复， 细目风险损失的戒指和相应置信进程，实时可靠地对各式风险进行监督、查验和评估， 并通过相应决策，将风险抑止在可承受的范围内。    信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约背负，或者基金所投资证券 之刊行东说念主出现爽约、拒却支付到期本息等情况，导致基金财富损成仇收益变化的风险。 本基金的基金经管东说念主建立了信用风险经管经过，通过对各种投资品种信用等第评估来控 制证券刊行东说念主的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。    本基金的基金经管东说念主在交易前对交易敌手的资信景色进行了充分的评估，建立相应 的分级别的交易敌手库，并分散限制交易额度，同期采取一定的风险缓释措施。本基金 的银行进款通过本基金的托管东说念主存放在交通银行股份有限公司，按银行同行利率计息， 与该银行进款相干的信用风险不首要。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结 算有限背负公司为交易敌手完成证券交收和款项清理，爽约风险可能性很小；在银行间 同行市集进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交割样式、敌手授信额度、价 格偏离等方面进行限制以抑止相应的信用风险。    流动性风险是指基金经管东说念主未能以合理价钱实时变现基金财富以支付投资者赎回 款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额捏有东说念主可随时要求赎回其捏有 的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市集不活跃而带来的变现艰辛或因投 资联结而无法在市集出现剧烈波动的情况下以合理的价钱变现。    本基金的基金经管东说念主严格按照《公开召募证券投资基金运作经管办法》《公开召募 灵通式证券投资基金流动性风险经管法则》等策划律例的要求建立健全灵通式基金流动 性风险经管的里面抑止体系，审慎评估各种财富的流动性，针对性制定流动性风险经管 措施，对本基金组合财富的流动性风险进行经管。    针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金经管东说念主逐日对本基金的申购赎回情 况进行严实监控并预测流动性需求，并对基金组合财富中7个使命日可变现财富的可变 现价值进行审慎评估与测算，确保逐日阐发的净赎回肯求不朝上7个使命日可变现财富 的可变现价值，保捏基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基金经管东说念主 在基金合同中想象了广大赎回条件，商定在相配情况下赎回肯求的处理样式，抑止因开 放申购赎回带来的流动性风险，有用保障基金捏有东说念主利益。    针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金经管东说念主通过设定流动性比例要求， 对流动性方针进行捏续的监测和分析，包括组合捏仓联结度方针、组合在短时刻内变现 材干的详细方针、组合中变现材干较差的投资品种比例以及流畅受限制的投资品种比例 等。本基金所捏大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同行市集交易，因此 除在附注中列示的部分基金财富流畅暂时受限制不成摆脱转让的情况外，其余均能实时 变现。此外，本基金可通过卖出回购金融财富样式借入短期资金应付流动性需求，其上 限一般不朝上基金捏有的债券财富的公允价值。    本基金本答复期末及上年度末均无首要流动性风险。    市集风险是指基金所捏金融器具的公允价值或异日现款流量因所处市集各种价钱 成分的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。    利率风险是指金融器具的公允价值或现款流量受市集利率变动而发生波动的风险。 利率明锐性金融器具均濒临由于市集利率高涨而导致公允价值下落的风险，其中浮动利 率类金融器具还濒临每个付息期间扫尾根据市集利率再行订价时对于异日现款流影响 的风险。本基金的基金经管东说念主如期对本基金濒临的利率明锐性缺口进行监控，并通过调 整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行经管。                                                  单元：东说念主民币元  本期                       3个月-1   末                        年 年12 月31  日 财富 货币     3，263，905.3                      -       -       -     -              -   3，263，905.30 资金               0 结算 备付                   -       -       -     -              -   1，163，716.40 金 存出 保证      26，297.53    -       -       -     -              -     26，297.53 金 交易 性金                                             49，514，400.4   49，514，400.4                  -   -       -       -     - 融资                                                        6              6 产 应收 清理               -   -       -       -     -   1，475，064.47   1，475，064.47 款 应收 申购               -   -       -       -     -       2，369.55       2，369.55 款 财富     4，453，919.2                             50，991，834.4   55，445，753.7                      -       -       -     - 统统               3                                        8              1 欠债 应付 清理               -   -       -       -     -   1，994，632.73   1，994，632.73 款 应付 赎回               -   -       -       -     -     63，609.08      63，609.08 款 应付               -   -       -       -     -     55，386.32      55，386.32 经管 东说念主报 酬 应付 托管               -           -           -          -      -       4，615.56       4，615.56 费 应付 销售                  -           -           -          -      -     10，175.99      10，175.99 办事 费 其他                  -           -           -          -      -    151，959.03     151，959.03 欠债 欠债                  -           -           -          -      -   2，280，378.71   2，280，378.71 统统 利率 明锐     4，453，919.2                                             48，711，455.7   53，165，375.0                              -           -          -      - 度缺               3                                                        7              0 口 上年 度末 年12                               年 月31  日 财富 货币     3，977，101.5                              -           -          -      -              -   3，977，101.55 资金               5 结算 备付                           -           -          -      -              -   1，007，274.67 金 存出 保证      38，046.33            -           -          -      -    141，312.00     179，358.33 金 交易 性金                                           61，346，790.1   61，346，790.1                -   -       -       -     - 融资                                                      5              5 产 应收 清理             -   -       -       -     -              -              - 款 应收 申购             -   -       -       -     -       1，232.88      1，232.88 款 财富   5，022，422.5                             61，489，335.0   66，511，757.5                    -       -       -     - 统统             5                                        3              8 欠债 应付 赎回             -   -       -       -     -     29，246.00      29，246.00 款 应付 经管                -   -       -       -     -     67，938.27      67，938.27 东说念主报 酬 应付 托管             -   -       -       -     -       5，661.50      5，661.50 费 应付 销售                -   -       -       -     -     11，735.99      11，735.99 办事 费 其他                -   -       -       -     -    237，306.49     237，306.49 欠债 欠债                -   -       -       -     -    351，888.25     351，888.25 统统 利率   5，022，422.5                             61，137，446.7   66，159，869.3                    -       -       -     - 明锐             5                                        8              3 度缺 口 注：表中所示为本基金财富欠债的公允价值，并按照合约法则的再行订价日或到期日孰 早者进行了分类。     本基金本期末及上年度末均未捏有交易性固定收益类投资（不含可调理债券及可交 换债券），因此市集利率的变动对于本基金财富净值无首要影响。     外汇风险是指金融器具的公允价值或异日现款流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金可捏有以非记账本位币东说念主民币计价的财富和欠债，本基金的基金经管东说念主每 日对本基金的外汇头寸进行监控。     其他价钱风险主要指基金所捏金融器具的公允价值或异日现款流量因除市集利率 和外汇汇率除外的市集价钱成分变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市或银行间同行市集交易的股票和债券，所濒临的其他价钱风险着手于证券市集的整 体波动，以及单个证券刊行主体的本人筹备情况或特殊事件影响。     本基金的基金经管东说念主在构建和经管投资组合的过程中，以价值投资为核心，通过对 宏不雅经济情况及政策的分析，结合证券市集运行情况，作念出财富配置及组合构建的决定； 通过对单个证券的定性分析及定量分析，弃取相宜基金合同商定范围的投资品种进行投 资。本基金的基金经管东说念主如期结合宏不雅及微不雅环境的变化，对投资策略、财富配置、投 资组合进行修正，来主动应付可能发生的市集价钱风险。     本基金通过投资组合的分散化缩短其他价钱风险。本基金投资组合中，股票（含存 托凭证)投资占基金财富的比例为80%-95%（其中投资于港股通标的股票的比例占股票资 产的0-50%），其中投资于破钞行业证券的比例不低于非现款基金财富的80%；本基金 每个交易日日终在扣除股指期货合约需交纳的交易保证金后，应当保捏不低于基金财富 净值5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现款不包括结算备付金、存出 保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金经管东说念主逐日对本基金所捏有的证券价钱实 施监控，如期期骗多种定量方法对基金进行风险度量，实时可靠地对风险进行追踪和控 制。                                             金额单元：东说念主民币元                     本期末                                上年度末                                   占基金                                  占基金      款式                                   财富净                                  财富净                 公允价值                             公允价值                                   值比例                                  值比例                                    (%)                                  (%) 交易性金融资 产－股票投资 交易性金融资                              -          -                        -            - 产－基金投资 交易性金融资                              -          -                        -            - 产－债券投资 交易性金融资 产－贵金属投                       -          -                        -            - 资 滋生金融财富                              -          -                        -            - －权证投资 其他                           -          -                        -            -      共计          49，514，400.46      93.13            61，346，790.15        92.73                            绩比较基准的变动。  假定       2.除功绩比较基准变动外，其他影响基金财富净值的风险变量保捏不变。                           对财富欠债表日基金财富净值的影响金额（单元：                                              东说念主民币元）           相干风险变量的变动                                     本期末                     上年度末  分析           功绩比较基准加多1%                    534，676.75                   476，368.45           功绩比较基准减少1%                   -534，676.75               -476，368.45    公允价值计量终结所属档次取决于对公允价值计量举座而言具有伏击意念念的最低 档次的输入值。三个档次输入值的界说如下：    第一档次输入值：在计量日简略取得的雷同财富或欠债在活跃市集上未经诊治的报 价；    第二档次输入值：除第一档次输入值皮毛干财富或欠债径直或曲折可不雅察到的输入 值；    第三档次输入值：相干财富或欠债的不可不雅察输入值。                                                    单元：东说念主民币元                                  本期末               上年度末      公允价值计量终结所属的档次 第一档次                             49，514，400.46      59，849，518.41 第二档次                                         -           1，102.40 第三档次                                         -       1，496，169.34               共计                 49，514，400.46      61，346，790.15    本基金以导致各档次之间调理的事项发生辰为阐发各档次之间调理的时点。对于公 开市集交易的股票、债券等投资，若出现首要事项停牌、交易不活跃或非公开辟行等情 况，本基金不会于停牌日死党易收回生跃日历间、交易不活跃期间及限售期间将相干投 资的公允价值列入第一档次，并根据估值诊治中遴荐的对公允价值计量举座而言具有重 要意念念的输入值所属的最低档次，细目相干投资的公允价值应属第二档次或第三档次。                                                    单元：东说念主民币元                                     本期       款式                      交易性金融财富                                                     共计                    债券投资          股票投资 期初余额               -       1，496，169.34   1，496，169.34 当期购买               -                  -              - 当期出售/结算            -                  -              - 转入第三档次             -                  -              - 转出第三档次             -       1，271，488.62   1，271，488.62 当期利得或损失总额          -       -224，680.72    -224，680.72 其中：计入损益的利                    -       -224，680.72    -224，680.72 得或损失  计入其他详细收益                    -                  -              - 的利得或损失 期末余额               -                  -              - 期末仍捏有的第三层 次金融财富计入本期 损益的未竣事利得或          -                  -              - 损失的变动——公允 价值变动损益                        上年度可比期间     款式               交易性金融财富                                           共计             债券投资       股票投资 期初余额               -       1，867，792.64   1，867，792.64 当期购买               -       1，199，999.30   1，199，999.30 当期出售/结算            -                  -              - 转入第三档次             -                  -              - 转出第三档次             -       1，793，346.05   1，793，346.05 当期利得或损失总额          -        221，723.45     221，723.45 其中：计入损益的利                    -        221，723.45     221，723.45 得或损失  计入其他详细收益                    -                  -              - 的利得或损失 期末余额               -       1，496，169.34   1，496，169.34 期末仍捏有的第三层          -        296，170.04     296，170.04 次金融财富计入本期 损益的未竣事利得或 损失的变动——公允 价值变动损益                                                          单元：东说念主民币元                                          不可不雅察输入值       本期末公      遴荐的估值 款式                                                范围/加    与公允价值         允价值         时刻             称号                                               权平均值        之间的关系 -             - -        -                    -           -                                          不可不雅察输入值       上年度末      遴荐的估值 款式                                                范围/加    与公允价值       公允价值          时刻             称号                                               权平均值        之间的关系 限售    1，496，169. 平均价钱亚   股票在剩余限售期内的 股票            34 式期权模子   股价的预期年化波动率     于2024年12月31日，本基金无非捏续的以公允价值计量的金融器具(2023年12月31 日：无)。     不以公允价值计量的金融器具主要包括以摊余成本计量的金融财富和以摊余成本 计量的金融欠债，其账面价值与公允价值之间无首要各异。     于2024年12月31日，本基金无有助于理会和分析管帐报表需要评释的其他事项。                          §8 投资组合答复                                                    金额单元：东说念主民币元                                                     占基金总财富的比 序号              款式                       金额                                                           例(%)      其中：股票                      49，514，400.46             89.30      其中：债券                                  -                 -            财富撑捏证券                           -                 -      其中：买断式回购的买入返售金                                             -                 -      融财富                                                 占基金财富净值比 代码           行业类别          公允价值（元）                                                   例(%)  A   农、林、牧、渔业                    1，825，307.00              3.43  B   采矿业                           32，876.35               0.06  C   制造业                        38，685，232.92             72.76  D   电力、热力、燃气及水坐蓐和供应业             495，457.20               0.93  E   建筑业                          251，444.00               0.47  F   批发和零卖业                       663，785.00               1.25  G   交通运载、仓储和邮政业                  709，610.40               1.33  H   住宿和餐饮业                                 -                 -  I   信息传输、软件和信息时刻管奇迹             4，055，160.31              7.63  J   金融业                         1，432，599.00              2.69  K   房地产业                         366，378.00               0.69  L   租借和商务管奇迹                     267，539.00               0.50  M    科学研究和时刻管奇迹                      722，479.69             1.36  N    水利、环境和寰球设施经管业                            -                 -  O    住户办事、修理和其他管奇迹                            -                 -  P    评释注解                                       -                 -  Q    卫生和社会使命                           1，135.00             0.00  R    文化、体育和文娱业                         5，396.59             0.01  S    详细                                       -                 -                共计                 49，514，400.46             93.13      本基金本答复期末未捏有通过港股通机制投资的港股。                                                    金额单元：东说念主民币元                                                           占基金资 序        股票代码    股票称号     数目(股)            公允价值(元)          产净值比 号                                                           例(%)                                             金额单元：东说念主民币元 序                                                     占期初基金          股票代码         股票称号       本期累计买入金额 号                                                     财富净值比                                                  例(%) 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不磋议相干交易用度。                                            金额单元：东说念主民币元                                                   占期初基金 序         股票代码    股票称号          本期累计卖出金额            财富净值比 号                                                    例(%) 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不磋议相干交易用度。                                                    单元：东说念主民币元 买入股票成本（成交）总额                                       248，464，265.15 卖出股票收入（成交）总额                                       259，137，796.46 注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按贸易成交金 额（成交单价乘以成交数目）填列，不磋议相干交易用度。      本基金本答复期末未捏有债券。      本基金本答复期末未捏有债券。      本基金本答复期末未捏有财富撑捏证券。      本基金本答复期末未捏有贵金属。      本基金本答复期末未捏有权证。      本基金根据风险经管的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着严慎 原则，参与股指期货的投资，以经管投资组合的系统性风险，改善组合的风险收益脾气。 套期保值主要遴荐流动性好、交易活跃的期货合约。本基金在进行股指期货投资时，通 过对质券市集和期货市集运行趋势的研究，并结结伴指期货的订价模子寻求其合理的估 值水平。      本基金暂不投资国债期货。      本基金本答复期末未捏有国债期货合约。 编制日前一年内受到公开贬抑、处罚的情形。 外的股票。                                            单元：东说念主民币元 序号            称号                      金额      本基金本答复期末未捏有处于转股期的可调理债券。      本基金本答复期末前十名股票中不存在流畅受限情况。      由于四舍五入的原因，本答复中触及比例狡计的分项之和与共计项之间可能存在尾 差。                           §9 基金份额捏有东说念主信息                                                          份额单元：份        捏                                 捏有东说念主结构        有                     机构投资者                 个东说念主投资者  份额    东说念主     户均捏有的                                         占总  级别    户     基金份额                                             占总份                            捏有份额         份额      捏有份额        数                                                      额比例                                         比例        (户) 财通 智选     1，2 破钞     38 股票A 财通 智选     6，0 破钞     98 股票C 共计            11，072.99         0.00    0.00%   81，231，440.24 100.00% 注：分级基金机构/个东说念主投资者捏有份额占总份额比例的狡计中，对下属分级基金，比例 的分母遴荐各自级别的份额，对共计数，比例的分母遴荐下属分级基金份额的共计数（即 期末基金份额总额）。                                   捏有份额总额           占基金总份额比        款式            份额级别                                     （份）                 例                  财通智选破钞                  股票A 基金经管东说念主系数从业东说念主员捏                  财通智选破钞 有本基金                                   55，008.75            0.12%                  股票C                  共计                    60，938.77            0.08% 注：分级基金经管东说念主的从业东说念主员捏有基金占基金总份额比例的狡计中，对下属分级基金， 比例的分母遴荐各自级别的份额，对共计数，比例的分母遴荐下属分级基金份额的共计 数（即期末基金份额总额）。                                         捏有基金份额总量的数目区         款式                份额级别                                                间（万份）                      财通智选破钞股票 本公司高档经管东说念主员、基金投资       A 和研究部门负责东说念主捏有本灵通式       财通智选破钞股票 基金                   C                      共计                                         0                      财通智选破钞股票                      A 本基金基金司理捏有本灵通式基                      财通智选破钞股票 金                                                               0                      C                      共计                                         0                  §10 灵通式基金份额变动                                                           单元：份                        财通智选破钞股票A             财通智选破钞股票C 基金合同收效日(2021年01月27          142，817，282.59          121，270，268.72 日)基金份额总额 本答复期期初基金份额总额              47，425，922.75    52，084，639.34 本答复期基金总申购份额                 657，268.76      3，751，937.84 减：本答复期基金总赎回份额             12，128，861.52    10，559，466.93 本答复期基金拆分变动份额                          -                - 本答复期期末基金份额总额              35，954，329.99    45，277，110.25 注：总申购份额含红利再投、调理入份额；总赎回份额含调理出份额。                    §11 首要事件揭示   本基金本答复期内无基金份额捏有东说念主大会决议。 总司理职务，另有任用。2024年7月22日，本基金托管东说念主招商证券股份有限公司聘赵斗 斗担任托管部总司理。2024年7月22日，本基金托管东说念主招商证券股份有限公司免去牛中 强担任的托管部副总司理职务，另有任用。2024年7月25日，本基金托管东说念主招商证券股 份有限公司聘蒋伟担任托管部副总司理。   本基金本答复期内无触及本基金经管东说念主、基金财产、公募基金托管业务的诉讼。   本基金本答复期内投资策略未发生改革。   本答复期内，本基金未改聘管帐师事务所，应支付给毕马威华振管帐师事务所（特 殊凡俗合伙）的审计用度为13，000.00元。当今该事务所已为本基金提供审计办事2年。         措施1                           内容 受到稽察或处罚等措施的主体       经管东说念主及相干背负东说念主员 受到稽察或处罚等措施的时刻              2024年04月15日 采取稽察或处罚等措施的机构              中国证监会上海监管局 受到的具体措施类型                  警示函 受到稽察或处罚等措施的原因              直播过程中存在不表率等问题 经管东说念主采取整改措施的情况（如提                            已完成整改 出整改见解） 其他                         无   本答复期内，本基金托管东说念主极度高档经管东说念主员无受稽察或处罚等情况。                                                   金额单元：东说念主民币元      交         股票交易                      应支付该券商的佣金      易 券商   单                     占当期股                        占当期佣    备 称号   元   成交金额              票成交总          佣金            金总量的    注      数                     额的比例                         比例      量 民生 证券 招商 证券 注：1、弃取证券公司参与证券交易的程序 公司结合证券公司的财务景色、筹备情况、合规风控材干、交易材干和研究材干完善证 券公司的弃取程序，证券交易单元所属证券公司需得志以下要求： (1)筹备步履表率、合规内控轨制健全； (2)具备高效、安全运作的通信条件和闲适的交易系统，得志基金投资交易需求； (3)具备深奥的市集形象和财务景色； (4)具备较强的研究及详细办事材干，具有专门的研究机构和专职研究东说念主员； (5)被迫股票型基金弃取联接券商原则上应优先磋议交易办事材干。 公司对券商的办事评价严格罢职法律律例的相干要求，严禁与基金销售限制、保有限制 挂钩，严禁以任何形式向证券公司承诺基金证券交易量及佣金或利用交易佣金与证券公 司进行利益交换，严禁向第三方振荡支付用度。被迫股票型基金不得通过交易佣金支付 研究办事、流动性办事等其他用度。 (1)公司建立交易单元经管审议机制，开展证券公司弃取、契约订立、办事评价、交易佣 金分派等审查机制，法律合规部及风险经管部进行前置性审查。 (2)证券公司交易单元的办事理研究条线发起审批，经审批完成后，由相干部门办理后开 通使用。研究条线每季度牵头对券商办事质料开展评价，根据券商办事评价终结，由公 司审议当季股票交易量分派想象。 (3)公司建立交易、投研、销售等业务毒害机制，基金销售业务东说念主员不得参与证券公司选 择、契约订立、办事评价、交易佣金分派等业务门径。 在法则时刻内完成股票交易佣金费率的诊治，自2024年7月1日起按照诊治后的费率执 行。 通基金经管有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》 的答复期为2024年7月1日至2024年12月31日。敬请投资者珍贵上述答复统计时刻区间的 口径各异。                                                           金额单元：东说念主民币元              债券交易             债券回购交易            权证交易              基金交易                                        占当                                                          占当                占当                                        期债                       占当期                                期权                期基 券商名                                    券回                       债券成     成交                成交       证成       成交       金成     称   成交金额                           购成                       交总额     金额                金额       交总       金额       交总                                        交总                       的比例                                额的                额的                                        额的                                                          比例                比例                                        比例 民生证     8，207，399.0   100.0                                    -        -        -        -        -        - 券                 0     0% 招商证                   -       -        -        -        -        -        -        - 券  序号           公告事项              法定泄漏样式         法定泄漏日历       财通智选破钞股票型证券投       资基金2023年第4季度答复       对于华融融达期货股份有限       公司间隔代理销售财通基金       经管有限公司旗下基金的公       告       对于和合期货有限公司间隔       公司旗下基金的公告       财通智选破钞股票型证券投       资基金基金司理变更公告       财通智选破钞股票型证券投       财通智选破钞股票型证券投       新（2024年03月09日公告）       对于北京增财基金销售有限       公司间隔代理销售财通基金       经管有限公司旗下基金的公       告       财通智选破钞股票型证券投       资基金2023年年度答复       对于深圳新华信通基金销售       有限公司间隔代理销售财通       基金经管有限公司旗下基金       的公告       财通智选破钞股票型证券投       资基金2024年第1季度答复      间隔代理销售财通基金经管      有限公司旗下基金的公告      对于民商基金销售（上海）      有限公司间隔代理销售财通      基金经管有限公司旗下基金      的公告      对于深圳富济基金销售有限      公司间隔代理销售财通基金      经管有限公司旗下基金的公      告      财通基金经管有限公司对于      暂停海银基金销售有限公司      办理旗下基金相干业务的公      告      对于江苏天鼎证券投资商讨      有限公司间隔代理销售财通      基金经管有限公司旗下基金      的公告      财通智选破钞股票型证券投      财通智选破钞股票型证券投      新（2024年06月29日公告）      财通智选破钞股票型证券投      资基金2024年第2季度答复      财通基金经管有限公司对于      暂停北京广源达信基金销售      有限公司办理旗下基金相干      业务的公告      财通基金经管有限公司旗下      年风险评价终结的公告       财通智选破钞股票型证券投       资基金2024年中期答复       财通基金经管有限公司对于       暂停和信证券投资商讨股份       有限公司办理旗下基金相干       业务的公告       财通基金经管有限公司对于       暂停上海汇付基金销售有限       公司办理旗下基金相干业务       的公告       财通基金经管有限公司对于       暂停北京虹点基金销售有限       公司办理旗下基金相干业务       的公告       财通智选破钞股票型证券投       资基金2024年第3季度答复       财通基金经管有限公司对于       暂停武汉佰鲲基金销售有限       公司办理旗下基金相干业务       的公告       财通基金经管有限公司对于       暂停方德保障代理有限公司       办理旗下基金相干业务的公       告       对于乾说念基金销售有限公司       有限公司旗下基金的公告               §12 影响投资者决策的其他伏击信息   本基金本答复期内未有单一投资者捏有基金份额比例达到或朝上20%的情况。   无。   上海市浦东新区银城中路68号时间金融中心43、45楼。   投资者可在本基金经管东说念主网站上免费查阅备查文献，对本答复如有疑问，可商讨本 基金经管东说念主。   商讨电话：400-820-9888   公司网址：www.ctfund.com                                           财通基金经管有限公司                                         二〇二五年三月二十九日

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